1. עדכון מקדמות למס הכנסה וביטוח לאומי
במהלך השנה, ההכנסה של עסק יכולה להשתנות לעלות או לרדת. כאשר המקדמות אינן מעודכנות בהתאם, מצטבר פער בין ההכנסה בפועל לבין מה ששולם.
פער כזה עשוי להוביל לריבית והצמדה, ולעיתים גם לתשלום גבוה בבת אחת בסיום השנה.

עדכון מקדמות הוא מהלך פשוט, שניתן לבצע באופן מיידי, והוא מאפשר חלוקת תשלום נוחה והימנעות מהפתעות.

2. בדיקה של הפרשות פנסיוניות

עצמאים ובעלי שליטה קובעים בעצמם את גובה ההפקדה הפנסיונית.
נקודת הסוף שנה מאפשרת לבחון האם ההפקדות עומדות בהטבות המס האפשריות ובמידת הצורך להשלים סכומים.
ההפרשה הנכונה אינה רק חיסכון לפנסיה, אלא מהלך מס מאורגן שמייצר זיכויים וניכויים.

3. תזמון של הכנסות והוצאות

שינוי פשוט בתזמון עשוי להשפיע על גובה המס.
לדוגמה:

• דחיית הפקת חשבונית לתחילת שנה הבאה

• או הקדמת רכישת ציוד/שירות שכבר מתוכנן
  אלו מהלכים לגיטימיים לחלוטין, כל עוד נעשים תוך תכנון ולא בדיעבד.

תזמון נכון אינו “התחמקות”, אלא התאמה לעולם שבו מס מחושב לפי שנת מס קלנדרית.

4. ריכוז מסמכים וקבלות

לאורך השנה, הוצאות עשויות להישאר ללא רישום: נסיעות, ציוד משרדי, תשלומים קטנים, כנסים, שירותים.
בסוף השנה, כאשר מתחילים להכין את הדוח, חלק מהמידע כבר אינו זמין.
ריכוז מסודר של מסמכים כעת מונע איבוד הוצאות מוכרות  וכך מצמצם את חבות המס.

5. תכנון מס נקודתי

לכל עסק מבנה שונה: תחום פעילות, מחזור, שיטת הנהלת חשבונות ורמת סיכון.
לכן, לרוב יש מקום לשיחה קצרה שמביטה על השנה כיחידה אחת  ולא רק על נתון בודד.
בדיקה מקצועית עשויה לזהות נקודות חיסכון, חשיפות, או מהלכים שכדאי להקפיא או להקדים.